Узнайте, как звезды находят инсайт с помощью коучинга, в эксклюзивном шоу от 5 Prism «Инсайт»
calendar выпуск на youtube
Смотреть шоу на youtube
close
Реклама. 5prism.ru. erid 2SDnjcLVhJR

Как получить налоговый вычет за обучение

30.05.2024
106
Время чтения: 8 минут
Обновлено: 30.05.2024
Сохранить статью:
Как получить налоговый вычет за обучение

Если вы официально оформлены на работе и платите государству 13% подоходного налога, то тоже можете вернуть часть уплаченных налогов. Это называется налоговый вычет за обучение.

Что такое налоговый вычет за обучение и какой у него срок давности

Возвращение части расходов за обучение (например: обучение коучингу) и лечение относится к социальному налоговому вычету.

Социальный налоговый вычет можно получить за учебу в вузе, образовательных центрах, автошколе, а также на курсах повышения квалификации или иностранных языков. При этом не имеет значения, происходило ли обучение в государственных или частных, российских или иностранных образовательных заведениях. Если человек хочет вернуть деньги за собственную учебу, форма обучения не имеет значения: очная, очно-заочная, заочная или дистанционная.

Образовательная лицензия или документ, подтверждающий статус образовательного учреждения, – обязательное условие для получения вычета.

Реализовать свое право на возврат налога в связи с получением социального налогового вычета налогоплательщик может не позднее 3-х лет с момента уплаты НДФЛ за налоговый период, когда им были произведены социальные расходы. Этот срок отведен п. 7 ст. 78 Налогового кодекса на зачёт или возврат излишне уплаченного налога.

Получить вычет можно в течение трех лет после оплаты обучения. Важна именно дата оплаты, а не период обучения. Например, в 2021 году можно вернуть деньги за 2018, 2019 и 2020 годы.

Что такое налоговый вычет за обучение и какой у него срок давности

Обращаться за получением налогового вычета допускается одновременно по нескольким категориям в рамках одного года. Например, за лечение, обучение, покупку или продажу жилья.

Как найти своё призвание и зарабатывать на нём от 210 000 руб.

Каждый человек мечтает найти своё призвание в жизни. Не у каждого это сразу получается, но мы знаем, где искать! За 5 лет мы помогли более 27 000 ученикам найти дело своей жизни и научили зарабатывать на нем.

Мы подготовили подборку полезных документов и вебинаров, которые помогут вам сделать первые шаги для поиска себя и увеличения своего заработка. И да, это бесплатно!

youtube
5 шагов для поиска своего дела с заработком от 210 000 руб.
Как найти своё призвание и начать зарабатывать на нём
pdf
7 шагов, которые помогут преодолеть денежный потолок
Мышление денежного человека
word
8 действий, которые помогут найти себя
Как найти своё дело в жизни
pdf
Практика для трекинга эмоций и сбалансированный жизни
Трекер состояния для избавления от стресса
word
69 каналов для продажи своих услуг
Проверенные источники для заработка на своем призвании
Скачать подборку бесплатно
DOC 1,7 mb PDF 2,5 mb
Уже скачали 27173 человек человек

Кто может получить налоговый вычет за обучение

  • Любой гражданин РФ, который официально трудоустроен и платит НДФЛ;
  • Вышеуказанный гражданин, который оплатил обучение своих детей, братьев и сестер в возрасте до 24 лет;
  • Обязательные условия: обучение вышеуказанных родственников происходило по очной форме; договор и платежные документы за обучение оформлены на того, кто претендует на возврат денег;
  • Иностранный гражданин, который проживает на территории России более 183 дней в году и платит подоходный налог.

Порядок предоставления социального налогового вычета по расходам на обучение установлен пп. 2 п. 1 ст. 219 Налогового кодекса РФ.


Нельзя получить вычет, если

  • Вы являетесь ИП и применяете упрощенную систему налогообложения (УСН) или единый налог на вмененный доход (ЕНВД) и не платите НДФЛ;
  • Вы являетесь самозанятым и нигде не работаете по трудовому договору и не платите НДФЛ;
  • Обучение оплачивается средствами материнского капитала.

Подробнее по каждой конкретной ситуации необходимо уточнять в налоговой службе.


Необходимые документы

Документы, подтверждающие право налогоплательщика на получение социального вычета по расходам на обучение:

  • Договор с образовательным учреждением на оказание образовательных услуг с приложениями и дополнительными соглашениями к нему (в случае заключения);
  • Лицензия (если в договоре отсутствуют ее реквизиты) или иной соответствующий документ;
  • Платежные документы, подтверждающие фактические расходы налогоплательщика на обучение (чеки контрольно-кассовой техники, приходно-кассовые ордера, платежные поручения и т.п.).
книга
Для вас подарок! В свободном доступе до 16.06
Дарим бесплатный доступ
к фрагменту книги
«Делай как коуч»
Узнайте топовые коучинговые практики 2024 года от Юрия Мурадяна и Ольги Рыбиной
книга

При оплате обучения собственного или подопечного ребенка, брата или сестры необходимы также:

  • Справка, подтверждающая очную форму обучения в соответствующем году (если этот пункт отсутствует в договоре с образовательным учреждением на оказание образовательных услуг);
  • Свидетельство о рождении ребенка;
  • Документы, подтверждающие факт опекунства или попечительства – договор об осуществлении опеки или попечительства, или договор об осуществлении попечительства над несовершеннолетним гражданином, или договор о приемной семье (если налогоплательщик потратил деньги на обучение своего подопечного);
  • Документы, подтверждающие родство с братом или сестрой.

Как оформить налоговый вычет

Этап 1. Собрать документы

Кто и что предоставляет (собственное обучение):

Организация, осуществляющая образовательную деятельность:

  • Договор оферты. Или копия договора с образовательным учреждением на оказание образовательных услуг (в случае заключения);
  • Копия лицензии на оказание образовательных услуг или документа, подтверждающего статус образовательного учреждения.

Работодатель:

  • Справка о доходах 2-НДФЛ со всех мест работы за отчетный период.

Тот, кто оформляет вычет:

  • Электронный чек или другие платежные документы, подтверждающие оплату обучения;
  • Копия паспорта РФ (страница с основной информацией и прописка).

Нюансы:

Перечень документов для получения вычета лучше получить в налоговой инспекции по месту прописки. Это необходимо, чтобы учесть особенности рассмотрения именно в Вашей налоговой и тем самым сэкономить время.

Этап 2. Заполнить два документа

  • Налоговую декларацию 3-НДФЛ – по окончании года, в котором было оплачено обучение.
  • Заявление о возврате НДФЛ – можно написать в произвольной форме, но у ФНС есть рекомендуемая удобная форма.

Налог возвращается на личный счет оформляющего вычет – потребуются реквизиты.

Документы заполняются на сайте или от руки в зависимости от способа подачи документов.

Что нужно учесть при заполнении налоговой декларации

За один год оформляется только одна декларация со всеми видами вычетов. Это важно: если позже подать еще одну декларацию, то она будет считаться уточненной и отменит предыдущую.

Декларация 3-НДФЛ подается отдельно за каждый год и по форме, которая действовала в отчетном году. Чтобы все сделать правильно, заполняйте декларации в личном кабинете налогоплательщика (раздел «Жизненные ситуации» → «Подать декларацию 3-НДФЛ») или через специальную программу «Декларация».

Как получить налоговый вычет за обучение
Сайт ФНС

Декларацию подписывают электронной подписью, которая формируется бесплатно в личном кабинете.

Общий вес документов, которые прикладываются к онлайн-декларации, не должен превышать 20 Мб. Их можно вложить в виде скан-копий или фотографий.

Этап 3. Подать документы на вычет – в налоговую инспекцию или через работодателя

Как оформить вычет в налоговой – наиболее распространенный способ

  • Онлайн через личный кабинет налогоплательщика: простой и удобный способ, есть подсказки – сэкономит время на заполнение бумажных документов и очереди в налоговой;
  • Лично в отделении налоговой по месту прописки;
  • По почте.

Нюансы:

Для регистрации личного кабинета придется дважды сходить в налоговую: для подачи заявления и получения логина и пароля.

Для входа в личный кабинет на сайте ФНС можно использовать подтвержденную учетную запись на портале «Госуслуг». Например, СбербанкТинькофф Банк и Почта Банк предлагают своим клиентам создать такую запись в интернет-банках без посещения отделения банка или Центра обслуживания.

Как оформить вычет через работодателя

  • Подготовить копии документов, подтверждающих право на социальный вычет;
  • Обратиться в налоговую за получением уведомления о праве на вычет – с заявлением и приложенными копиями документов;
  • Через 30 дней получить это уведомление;
  • Передать его в бухгалтерию на работе;
  • Сразу получать ежемесячную прибавку к зарплате.

Нюансы:

Преимущество: не нужно заполнять декларацию и ждать конца года для инициирования возврата налогов. Налоговый вычет будет возвращаться не напрямую, а путем прекращения удержания с зарплаты 13% НДФЛ – пока не исчерпается сумма возвращаемого налога.

Но если в конце периода останутся деньги для вычета, в бухгалтерии не смогут их перенести на следующий год. Остаток должна будет выплатить налоговая путем перечисления на счет – придется снова к ним обращаться. Проще не допускать такую ситуацию.


Когда придут деньги, если оформляли вычет в налоговой

Если все в порядке, то налоговая вернет деньги в течение 4-х месяцев. Из них 3 месяца отводится на проверку и еще один – для выплаты.

Дата начала проверки – это дата подачи документов в налоговый орган. Причем дата подачи последнего подтверждающего документа.

Как зафиксировать эту дату:

  • При онлайн-подаче система записывает каждый шаг или обращение;
  • Если вы подаете документы лично, на втором экземпляре или копии заявления на получение налогового вычета попросите поставить отметку инспекции о принятии документа.

Статус рассмотрения обращения мониторится в личном кабинете на сайте ФНС. Там же можно общаться с инспектором — он обязан ответить в течение месяца.

В большинстве случаев проверка обходится без участия заявителя, но нужно быть готовым предоставить оригиналы документов или пояснить спорные вопросы.

Хотите больше зарабатывать и обрести навыки, помогающие другим раскрывать свой потенциал? Наш профессиональный курс коучинга – ваш шанс освоить профессию, которая выведет вас на новый уровень жизни.

Что вы получите:

  • Понимание, что такое коучинг, его роль в жизни людей и бизнесе.
  • Знания, которые помогают проводить эффективные коуч-сессии.
  • Сертификат, подтверждающий освоенные знания и навыки.

Курс подходит тем, кто хочет начать карьеру коуча, так и предпринимателям, управленцам, HR-специалистам, бизнес-тренерам и всем, кто стремится к личностному росту. Гибкие методы обучения обеспечат поддержку на пути к успеху, используя за основу ваш собственный опыт.

Бесплатный курс «ПРОФЕССИЯ КОУЧ» предоставляет профессиональное образование при поддержке преподавателей уровня МСС ICF (высшая степень квалификации). После завершения вы сможете применять полученные навыки в любой точке мира, помогая себе и другим людям достичь желаемого.

Переходите на страницу курса и узнайте, сколько вы сможете зарабатывать, получив профессию. Сделайте первый шаг навстречу новой жизни!

Обращаем ваше внимание:

  • Обязательно сохраняйте все документы из учебного заведения: договоры, чеки, квитанции, платежные поручения;
  • Налоговые вычеты получают люди, которые платят 13% НДФЛ (подоходный налог). Поэтому договор на обучение нужно оформить на того члена семьи, кто работает официально. В документах на оплату должно также стоять его имя;
  • Обратиться за вычетом можно в течение трех лет после оплаты обучения;
  • Налоговая декларация 3-НДФЛ подается отдельно за каждый год и по той форме, которая действовала в том году;
  • Зафиксируйте дату подачи последнего документа в налоговую инспекцию. Это нужно для понимания, с какого момента исчисляется 3-месячный срок проверки;
  • В личный кабинет на сайте ФНС можно зайти через подтвержденную учетную запись портала «Госуслуг». Клиенты Сбербанка, Тинькофф Банка и Почта Банка могут запросить регистрацию записи в интернет-банке;
  • При оформлении через налоговую инспекцию рекомендуется подавать на вычеты уже в январе того года, который следует за отчетным – деньги вернутся раньше;
  • Оригиналы документов лучше держать под рукой. Они понадобятся, если вы лично подаете документы в налоговую службу или при возможной проверке подлинности предоставленных копий.
Вам также может понравиться
Нужно ли идти к психологу, если вроде бы нет проблем
13.06.2024

Нужно ли идти к психологу, если вроде бы нет проблем

Лучшие книги по психологии: подборка литературы для выхода на новый уровень сознания

Лучшие книги по психологии: подборка литературы для выхода на новый уровень сознания

Как поддержать самого себя: принципы самоподдержки

Как поддержать самого себя: принципы самоподдержки

Как избавиться от навязчивых мыслей: методы, упражнения, советы психологов

Как избавиться от навязчивых мыслей: методы, упражнения, советы психологов

Как зарабатывать больше мужчины — советы для женщин

Как зарабатывать больше мужчины — советы для женщин

Виды психологов и задачи, которые они решают

Виды психологов и задачи, которые они решают

Эмоциональный человек: плюсы и минусы, особенности характера

Эмоциональный человек: плюсы и минусы, особенности характера

Эмоции и чувства в психологии: сходства и отличия

Эмоции и чувства в психологии: сходства и отличия

Эксцентричность: признаки, плюсы и минусы

Эксцентричность: признаки, плюсы и минусы

Юрий Мурадян
Коуч ICF
Юрий Мурадян печатает ...
Забрать
подарок
Подходит ли
вам профессия
коуча